Argentina¶
Webinars¶
A continuación podrá ver videos con una descripción general de la localización y cómo configurarla.
Configuración¶
Instalación de módulos¶
Instale los siguientes módulos para obtener todas las funciones de la localización de Argentina:
Nombre |
Nombre técnico |
Descripción |
|---|---|---|
Argentina - Contabilidad |
|
Es el paquete de localización fiscal predeterminado, el cual representa la configuración mínima para que una empresa opere en Argentina según las regulaciones y lineamientos de la AFIP. |
Argentina - Reportes contables |
|
Reporte del libro de IVA y reporte resumido de IVA. |
Facturación electrónica para Argentina |
|
Incluye todos los requisitos técnicos o funcionales para generar facturas electrónicas a través de los servicios web, según las regulaciones de la AFIP. |
Comercio electrónico en Argentina |
|
(opcional) Permite al usuario ver el tipo de identificación y la responsabilidad AFIP en el formulario de pago de Comercio electrónico para crear facturas electrónicas. |
Configure su empresa¶
Una vez que los módulos están instalados, el primer paso es configurar los datos de su empresa. Además de la información básica, un campo clave para completar es el tipo de responsabilidad AFIP, el cual representa la obligación fiscal y la estructura de la empresa.
Plan de cuentas¶
En Contabilidad, hay tres paquetes disponibles de planes de cuentas. Se basan en el tipo de responsabilidad AFIP de la empresa, y consideran la diferencia entre empresas que no necesitan tantas cuentas, como las empresas que tienen requisitos fiscales más complejos:
Monotributista (227 cuentas),
IVA Exento (290 cuentas),
Responsable Inscripto (298 cuentas).
Configurar datos maestros¶
Credenciales de facturación electrónica¶
Entorno¶
La infraestructura de AFIP se replica en dos entornos separados: de prueba y de producción.
El entorno de prueba es donde las empresas pueden probar sus bases de datos hasta que estén listas para pasar al entorno de producción. Como estos dos entornos están completamente aislados uno del otro, los certificados digitales de una instancia no son válidas en la otra.
Para seleccionar el entorno de una base de datos, vaya a y elija Prueba o Producción.
Certificados AFIP¶
La facturación electrónica y otros servicios AFIP funcionan con los Web Services (WS) proporcionados por la AFIP.
Para habilitar la comunicación con la AFIP, el primer paso es solicitar un certificado digital si aún no tiene uno.
Generar la solicitud de firma de certificado (Odoo). Cuando se selecciona esta opción, se genera un archivo con extensión
.csr(solicitud de firma de certificado) para que se utilice en el portal de la AFIP para solicitar el certificado.
Generar certificado (AFIP). Acceda al portal de la AFIP y siga las instrucciones descritas en este documento para obtener un certificado.
Subir el certificado y la clave privada (Odoo). Una vez que se genere el certificado, súbalo a Odoo. Para hacerlo, debe utilizar el icono de lápiz junto al campo Certificado y seleccionar el archivo correspondiente.
Truco
En caso de que necesite configurar el certificado para homologación, consulte la documentación oficial de la AFIP: Certificado para homologación. Además, Odoo permite al usuario probar la facturación electrónica de forma local sin necesidad de un certificado para homologación. El siguiente mensaje figurará en el chatter cuando se realizan pruebas de forma local:
Contacto¶
Tipo de identificación e IVA¶
Como parte de la localización de Argentina, los tipos de documento definidos por la AFIP ahora están disponibles en el formulario de partner. Esta información es necesaria para la mayoría de las transacciones. Hay seis tipos de identificación disponibles de forma predeterminada, así como 32 tipos inactivos.
Nota
La lista completa de tipos de identificación definida por la AFIP e incluye en Odoo, pero solo están activos los más comunes.
Tipo de responsabilidad AFIP¶
En Argentina, el tipo de responsabilidad AFIP define el tipo de documento y las transacciones correspondientes asociadas con clientes y proveedores. Debe definir este campo en el formulario de partner.
Impuestos¶
Como parte del módulo de localización, los impuestos se crean de forma automática con su configuración y cuenta financiera relacionadas. Por ejemplo, hay 73 impuestos para Responsable Inscripto.
Tipos de impuestos¶
Argentina tiene varios tipos de impuestos, los más comunes son:
IVA: es el IVA normal y puede tener varios porcentajes,
Percepción: pago avanzado de un impuesto que se aplica a facturas.
Retención: pago avanzado de un impuesto que se aplica a pagos.
Impuestos especiales¶
Algunos impuestos argentinos no se utilizan con regularidad para todas las empresas. Ese tipo de opciones menos comunes se definen de forma predeterminada como inactivas en Odoo. Antes de crear un nuevo impuesto compruebe si el impuesto no está inactivo.
Tipos de documentos¶
En algunos países de América Latina, como Argentina, algunas transacciones contables como facturas de cliente o de proveedor se clasifican según los tipos de documento definidos por las autoridades fiscales gubernamentales. En Argentina, la autoridad fiscal gubernamental que define dichas transacciones es la AFIP.
El tipo de documento es información esencial que se debe mostrar con claridad en los reportes impresos, facturas y asientos contables que listen movimientos contables.
Cada tipo de documento puede tener una secuencia única por diario asignado. Como parte de la localización, el tipo de documento incluye el país en el que se puede aplicar el documento (estos datos se crean de forma automática cuando se instala el módulo de localización.
La información requerida para los tipos de documento se incluye de forma predeterminada, por lo que el usuario no necesita completar nada en esta vista:
Nota
Hay varios tipos de documento que están inactivos de forma predeterminada, pero se pueden activar si es necesario.
Letras¶
Para Argentina, los tipos de documento incluyen una carta que indica el tipo de transacción u operación. Por ejemplo, cuando una factura se relaciona con una…
Transacción B2B, se debe utilizar un tipo de documento A.
Transacción B2C, se debe utilizar un tipo de documento B.
Transacción de exportación, se debe utilizar un tipo de documento E.
The documents includLos documentos que se incluyen en la localización ya cuentan con la letra adecuada asociada con cada tipo de documento, por lo que no es necesario configurar nada más.
Usar en facturas¶
El tipo de documento en cada transacción se determinará por:
El asiento contable relacionado con la factura (si el diario utiliza documentos).
Las condiciones que se aplicaron según el tipo de emisor y receptor (por ejemplo, el tipo de régimen fiscal del comprador y el tipo de régimen fiscal del proveedor).
Diarios contables¶
En la localización de Argentina, el diario puede tener un enfoque distinto dependiendo de su uso y tipo interno. Para configurar sus diarios, vaya a .
Es posible activar la opción usar documentos en los diarios de ventas y compras, lo cual habilita una lista de tipos de documentos que se pueden relacionar con facturas de cliente o de proveedor. Para obtener más detalles sobre las facturas, consulte la sección 2.3 tipos de documentos.
Si no se habilita la opción usar documentos en los diarios de ventas o compras, estos no generarán facturas fiscales, lo que significa que su uso se limitará principalmente a monitorear los movimientos de cuenta relacionados con procesos internos de control.
Información AFIP (se conoce también como Punto de venta AFIP)¶
El Sistema PdV AFIP es un campo que solo es visible en los diarios de ventas y define el tipo de PdV AFIP que se utilziará para gestionar las transacciones para las que se creó el diario.
El PdV AFIP define lo siguiente:
Las secuencias de tipos de documentos relacionados con el servicio web.
La estructura y los datos del archivo de factura electrónica.
Servicios web¶
Los servicios web ayudan a generar facturas para distintos propósitos. Estas son algunas de las opciones que puede elegir:
wsfev1: factura electrónica: es el servicio más común, el cual se utiliza para generar facturas para los tipos de documento A, B, C, M sin detalles por artículo.
wsbfev1: bono fiscal electrónico: es para quienes facturan bienes de capital y desean acceder al beneficio de los bonos de impuestos electrónicos que otorga el Ministerio de Economía. Para obtener más información, vaya a Bono fiscal;
wsfexv1: factura electrónica de exportación: se utiliza para generar facturas para clientes internacionales y transacciones que involucran procesos de exportación. El tipo de documento relacionado es «E».
Estos son algunos campos útiles que debe conocer al trabajar con servicios web:
Nùmero de PdV de AFIP: es el nùmero configurado en la AFIP para identificar las operaciones relacionadas con este PdV de AFIP.
Direcciòn de PdV en AFIP: es el campo de la direcciòn comercial registrada para el PdV, la cual normalmente es la misma dirección que la de la empresa. Por ejemplo, si una empresa tiene varias tiendas (ubicaciones fiscales), entonces la AFIP requerirá que la empresa tenga un PdV en AFIP por ubicación. Esta ubicación se imprimirá en el reporte de la factura.
Libro unificado: cuando el sistema PdV en AFIP es Preimpresa, los tipos de documentos (aplicables al diario) con la misma letra compartirán la misma secuencia. Por ejemplo:
Factura: FA-A 0001-00000002;
Nota de crédito: NC-A 0001-00000003;
Nota de débito: ND-A 0001-00000004.
Secuencias¶
Para la primera factura, Odoo se sincroniza con la AFIP de forma automática y muestra la última secuencia que se utilizó.
Nota
Al crear los diarios de compra, es posible definir si se relacionan con tipos de documentos o no. Si se selecciona la opción para usar documentos, no hay necesidad de asociar de forma manual las secuencias de tipo de documentos, ya que el proveedor proporciona el número de documento.
Uso y prueba¶
Facturas de clientes¶
La información a continuación aplica para la creación de facturas una vez que se creen los partners y diarios y se configuren de forma adecuada.
Asignación de tipo de documento¶
Cuando se selecciona el partner, el campo tipo de documento se completará de forma automática según el tipo de documento AFIP:
Factura para un cliente IVA Responsable Inscripto, prefijo A es el tipo de documento que muestra todos los impuestos a detalle junto con la información del cliente.
Factura para un cliente final, prefijo B es el tipo de documento que no detalla los impuestos, ya que se incluyen en el importe total.
Factura de exportación, prefijo E es el tipo de documento que se utiliza en la exportación de bienes que muestra el incoterm.
A pesar de que algunas facturas utilizan el mismo diario, es el campo tipo de documento el que da el prefijo y la secuencia.
El tipo de documento más común se definirá de forma automática para las distintas combinaciones de tipo de responsabilidad AFIP, pero el usuario puede actualizarlo de forma manual antes de confirmar la factura.
Elementos de facturas electrónicas¶
Cuando se usan facturas electrónicas, si toda la información es correcta entonces la factura se registra en la forma estándar a menos que haya un error que se deba solucionar. Cuando aparecen los mensajes de error, indican tanto el problema que necesita su atención como una propuesta de solución. Si el error persiste, la factura permanecerá en el estado de borrador hasta que se resuelva el problema.
Una vez que se registra la factura, la información relacionada con su estado y validación ante la AFIP se muestra en la pestaña AFIP. Eso incluye:
Autorización AFIP: número de CAE.
Fecha de vencimiento: fecha límite para entregar la factura al cliente (normalmente es de 10 días después de la generación de la CAE).
Resultado: indica si la factura se ha aceptado en la AFIP y/o aceptado con observaciones.
Impuestos en facturas¶
Según el tipo de responsabilidad AFIP, el IVA se puede aplicar de formas diferentes en el reporte en PDF:
A. Impuestos excluidos: en este caso, el importe gravado se debe identificar con claridad en el reporte. Esta condición se aplica cuando el cliente el tipo de responsabilidad AFIP es responsable inscripto.
B. Impuestos incluidos: significa que el importe gravado se incluye en el precio del producto, el subtotal y los totales. Esta condición se aplica cuando el cliente el cliente tiene uno de los siguientes tipos de responsabilidad AFIP:
Sujeto exento de IVA.
Consumidor final.
Responsable monotributo.
IVA liberado.
Casos de uso especiales¶
Facturas de servicios¶
Para facturas electrónicas que incluyen servicios, la AFIP requiere que se reporte la fecha de inicio y de finalización del servicio. Esta información se puede registrar en la pestaña:guilabel:otra información.
Si no se seleccionan las fechas de forma manual antes de validar la factura, los valores se completarán de forma automática con el primer y el último día del mes de la factura.
Facturas de exportación¶
Las facturas relacionadas con transacciones de exportación requieren que un diario utilice el comprobante de exportación - Web Service del sistema PdV en AFIP para que se les asocie el tipo o tipos de documento adecuados.
Cuando el cliente seleccionado en la factura se configura con el tipo de responsabilidad AFIP Cliente / Proveedor del exterior - Ley N° 19.640, Odoo asigna de forma automática:
El diario relacionado con el servicio web de exportación.
Tipo de documento de exportación.
Posición fiscal: Compras/Ventas al exterior;
Concepto AFIP: Productos / Exportación definitiva de mercancías.
Exención de impuestos
Nota
Los documentos de exportación requieren que se habiliten y configuren los Incoterms, puede hacerlo en .
Bono fiscal¶
El bono fiscal electrónico lo utilizan quienes facturan bienes de capital y desean obtener el beneficio de los bonos fiscales electrónicos que otorga el Ministerio de Economía.
Para estas transacciones, es importante considerar los siguientes requisitos:
Divisa (según la tabla de parámetros) y cotización de factura.
Impuestos.
Zona.
Detalles de cada artículo:
Código acorde a la Nomenclatura Común del MERCOSUR (NCM).
Descripción completa.
Precio unitario neto.
Cantidad.
Unidad de medida.
Bono.
Tasa de IVA.
Factura de crédito electrónica MiPyme (FCE)¶
Para las facturas de pymes hay varios tipos de documento que se clasifican como MiPyME, las cuales se conocen como facturas de crédito electrónica (o FCE). Esta clasificación desarrolla un proceso que mejora las condiciones de financiamiento para pequeñas y medianas empresas y les permite incrementar su productividad mediante el cobro anticipado de créditos y cuentas por cobrar a sus clientes y/o proveedores.
Para estas transacciones, es importante considerar los siguientes requisitos:
Tipos de documento específicos (201, 202, 205, etc.).
La AFIP debe aceptar al emisor para transacciones MiPyME.
El importe debe ser mayor a 100,00 ARS.
Una cuenta bancaria tipo CBU se debe relacionar con el emisor, de lo contrario la factura no se puede validar, lo que generará un mensaje de error como el siguiente:
Para configurar el modo de transmisión, vaya a los ajustes y seleccione SDC o ADC.
Para cambiar el modo de transmisión de una factura en específico, vaya a la pestaña otra información, cámbielo y confirme.
Nota
Cambiar el modo de transmisión no cambiará el modo que se seleccionó en los ajustes.
Al crear una nota de crédito o débito relacionada con un documento FCE:
Utilice los botones de nota de crédito o débito para que toda la información de la factura se transfiera a la nueva nota de crédito o débito.
La letra del documento debe ser la misma que la del documento origen (ya sea A o B).
Se debe utilizar la misma divisa que en el documento de origen. Al usar una divisa secundaria puede haber una diferencia si la tasa de cambio es distinta entre el día de la emisión y la fecha del pago. Es posible crear una nota de crédito o débito para aumentar o reducir el importe a pagar en ARS.
Al crear una nota de crédito puede pasar uno de dos casos:
Se rechaza la FCE, por lo que la nota de crédito debe tener el campo FCE, ¿es cancelación? activado.
La nota de crédito se crea para anular el documento de FCE. En este caso, el campo FCE, ¿es cancelación? debe permanecer vacío.
Factura impresa¶
El reporte en PDF relacionado con las facturas electrónicas validadas por la AFIP incluye un código de barras en la parte inferior que representa el número de CAE. La fecha de vencimiento se muestra también por ser requisito legal.
Solución de problemas y auditorías.¶
Por motivos de auditoría y solución de problemas, es posible obtener información detallada de un número de factura que se envío previamente a la AFIP. Para obtener esta información, active el modo de desarrollador y vaya al menú y haga clic en el botón consultar factura en la AFIP.
También es posible obtener el último número que se utilizó en la AFIP para un tipo de documento específico y el número de PdV como referencia para cualquier posible problema en la sincronización de la secuencia entre Odoo y la AFIP.
Facturas de proveedor¶
Según el diario de compras seleccionado para la factura de proveedor, el tipo de documento ahora es un campo obligatorio. Este valor se completa de forma automática según el tipo de responsabilidad AFIP del emisor y el cliente, pero puede cambiar el valor si es necesario.
El campo número de documento se debe registrar de forma manual y el formato se validará de manera automática. Sin embargo, en caso de que el formato no sea válido, se mostrará un error de usuario que indica el formato correcto.
El número de factura de proveedor tiene la misma estructura que las facturas de cliente, con la diferencia de que el usuario ingresa la secuencia del documento con el siguiente formato: Prefijo del documento - Letra - Número de documento.
Validar el número de factura de proveedor en la AFIP¶
Dado que la mayoría de las empresas cuentan con controles internos para verificar que la factura de proveedor se relaciona con un documento validado por la AFIP, se puede establecer una validación automática en , tome en cuenta los siguientes niveles:
No disponible: no se realiza la verificación (es el valor predeterminado).
Disponible: se realiza la verificación. En caso de que el número no sea válido, solo muestra una advertencia pero permite registrar la factura de proveedor.
Requerido: se realiza la verificación y no permite al usuario registrar la factura de proveedor si el número de documento no es válido.
Validar facturas de proveedor en Odoo¶
Cuando se habilita el ajuste de validación de proveedor, aparece un nuevo botón en las facturas de proveedor en Odoo denominado verificar en la AFIP, el cual se ubica a lado del campo código de autorización AFIP.
En caso de que la factura de proveedor no se pueda validar en la AFIP, se mostrará un valor de rechazado en el tablero y los detalles de la validación se agregarán en el chatter.
Casos de uso especiales¶
Conceptos sin impuestos¶
Hay algunas transacciones que incluyen artículos que no forman parte del importe base de IVA, como facturas de combustible.
La factura de proveedor se registrará con un artículo para cada producto que forme parte del importe base de IVA y un artículo adicional para registrar el importe del concepto exento.
Impuestos de percepción¶
La factura de proveedor se registrará con un artículo para cada producto que forme parte del importe base de IVA y el impuesto de percepción se puede agregar en cualquiera de las líneas de producto. Como resultado, habrá un grupo de impuestos para el IVA y otro para la percepción. El valor predeterminado de percepción siempre es 0.10.
Para editar la percepción de IVA y establecer el importe correcto, utilice el icono de lápiz que se encuentra a lado del importe de percepción. Después de establecer el importe de percepción de IVA puede validar la factura.
Reportes¶
Como parte de la instalación de la localización, se agregan los reportes financieros de Argentina al tablero de Contabilidad. Puede acceder a estos reportes en .
Reportes de IVA¶
Libro de IVA de ventas¶
En este reporte se registran todas las ventas, las cuales se toman como la base de los registros contables para determinar el IVA (débito de impuestos).
El reporte del libro IVA de impuestos se puede exportar en un archivo .zip mediante el botón LIBRO IVA (ZIP) en la parte superior izquierda. Este archivo zip contiene archivos .txt que se pueden subir al portal de la AFIP.
Libro IVA de compras¶
El reporte del libro IVA de compras se puede exportar en un archivo .zip mediante el botón LIBRO IVA (ZIP) en la parte superior izquierda. Este archivo zip contiene archivos .txt que se pueden subir al portal de la AFIP.
Resumen de IVA¶
Es una tabla dinámica diseñada para comprobar los totales mensuales de IVA. Este reporte es de uso interno y no se envía a la AFIP.
IIBB - Reportes¶
IIBB - Ventas por jurisdicción¶
Es una tabla dinámica en la que puede validar los ingresos brutos de cada jurisdicción. Es una declaración jurada de los impuestos por pagar correspondientes, por lo que no se envía a la AFIP.
IIBB - Compras por jurisdicción¶
Es una tabla dinámica en la que puede validar las compras brutas de cada jurisdicción. Es una declaración jurada de los impuestos por pagar correspondientes, por lo que no se envía a la AFIP.
